KSEF-BUS-084 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Stawka OSS (XII) wymaga koszyka P_13_5 i P_14_5 (UPR i korekty pominięte)
OSS rate (XII) requires P_13_5 and P_14_5 buckets (UPR and corrections exempt)
Problem
Wiersz faktury ma stawkę OSS - One Stop Shop (P_12 = "XII" lub "XII_*"), lecz w podsumowaniu brakuje koszyka P_13_5 (netto OSS) i/lub P_14_5 (VAT OSS). Reguła nie obejmuje faktur uproszczonych (UPR) ani faktur korygujących.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury. Dla transakcji OSS dodaj koszyk netto P_13_5 oraz koszyk VAT P_14_5. Jeżeli dokument jest fakturą uproszczoną (UPR) albo korygującą, ta reguła nie wymaga działania.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12-14
Strona 124
Cytat źródłowy
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9; 13) sumę wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku; 14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Dosłowny
SHA-256: 30e404f04750…
Uzasadnienie
CROSS FIELDŁańcuch podstaw prawnych
1
Mapowanie procedury szczególnej OSS na P_13_5 i P_14_5
Mapping the OSS special procedure to P_13_5 and P_14_5
“Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy (procedura unijna One Stop Shop).”
Broszura FA(3), Tabela 26 - P_13_5/P_14_5 (OSS) (Strona 49)
2 kroków ujętych w źródle powyżej