KSEF-BUS-046 BEST PRACTICE Błąd Tylko KSeF Guard
Flaga odwrotnego obciążenia P_18=1 bez stawki oo na wierszach
Reverse charge flag P_18=1 without oo rate on any line
Problem
Adnotacja odwrotnego obciążenia (P_18 = 1) jest włączona, ale żaden wiersz faktury nie ma stawki "oo" (odwrotne obciążenie). Adnotacja i pozycje muszą być spójne.
Jak naprawić
Wyłącz adnotację odwrotnego obciążenia (P_18), jeśli żadna pozycja nie jest objęta tą procedurą. Alternatywnie, zmień stawkę VAT na "oo" na odpowiednich pozycjach.
Odniesienie źródłowe
Broszura FA(3), sekcja odwrotne obciążenie
Strona 55
Cytat źródłowy
“Ustawienie P_18=1 implikuje, że co najmniej jeden wiersz FaWiersz ma P_12=oo (odwrotne obciążenie). Brak takiego wiersza jest sprzecznością.”
Opis
SHA-256: d68e7a57e593…
Uzasadnienie
CROSS FIELDŁańcuch podstaw prawnych
1
Ustawowy wymóg adnotacji odwrotnego obciążenia
Statutory reverse-charge annotation requirement
“18) w przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi – wyrazy „odwrotne obciążenie”;”
Ustawa o VAT, Art. 106e ust. 1 pkt 18 (Strona 125)
2
Pole P_18 w strukturze FA(3)
P_18 field in FA(3) structure
“W przypadku faktury zawierającej adnotację „odwrotne obciążenie”, dokumentującej dostawę towarów lub wykonanie usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - należy podać wartość „1"; w przeciwnym przypadku - wartość „2".”
Broszura FA(3), sekcja P_18 (Strona 55)