KSEF-BUS-091 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Odwrotne obciążenie (oo) wymaga koszyka P_13_10 (UPR i korekty pominięte)
Reverse charge (oo) requires P_13_10 bucket (UPR and corrections exempt)
Problem
Wiersz faktury ma stawkę "oo" - odwrotne obciążenie, dla którego podatnikiem jest nabywca (P_12 = "oo"), lecz w podsumowaniu brakuje koszyka P_13_10 (netto odwrotnego obciążenia). Reguła nie obejmuje faktur uproszczonych (UPR) ani faktur korygujących.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury. Dla pozycji objętych odwrotnym obciążeniem dodaj koszyk netto P_13_10. Jeżeli dokument jest fakturą uproszczoną (UPR) albo korygującą, ta reguła nie wymaga działania.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12-14
Strona 124
Cytat źródłowy
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9; 13) sumę wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku; 14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Dosłowny
SHA-256: 30e404f04750…
Uzasadnienie
CROSS FIELDŁańcuch podstaw prawnych
1
Mapowanie stawki oo na P_13_10
Mapping rate oo to P_13_10
“Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z uchylonym art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz innych przypadków odwrotnego obciążenia występujących w obrocie krajowym.”
Broszura FA(3), Tabela 27 - P_13_10 (odwrotne obciążenie) (Strona 52)
2 kroków ujętych w źródle powyżej