KSEF-BUS-087 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Stawka 0% eksport (0 EX) wymaga koszyka P_13_6_3 (UPR i korekty pominięte)
Export 0% rate (0 EX) requires P_13_6_3 bucket (UPR and corrections exempt)
Problem
Wiersz faktury ma stawkę 0% eksportową (P_12 = "0 EX"), lecz w podsumowaniu brakuje koszyka P_13_6_3 (netto eksportu 0%). Reguła nie obejmuje faktur uproszczonych (UPR) ani faktur korygujących.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury. Dla eksportu ze stawką 0% dodaj koszyk netto P_13_6_3. Jeżeli dokument jest fakturą uproszczoną (UPR) albo korygującą, ta reguła nie wymaga działania.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12-14
Strona 124
Cytat źródłowy
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9; 13) sumę wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku; 14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Dosłowny
SHA-256: 30e404f04750…
Uzasadnienie
CROSS FIELDŁańcuch podstaw prawnych
1
Mapowanie stawki 0 EX na P_13_6_3
Mapping rate 0 EX to P_13_6_3
“Suma wartości sprzedaży objętej stawką 0% w przypadku eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych - wartość zaliczki. W przypadku faktur korygujących - kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy.”
Broszura FA(3), Tabela 27 - P_13_6_3 (eksport 0%) (Strona 51)
2 kroków ujętych w źródle powyżej