KSEF-BUS-080 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Stawka 23%/22% wymaga koszyków P_13_1 i P_14_1 (UPR i korekty pominięte)
Rate 23%/22% requires P_13_1 and P_14_1 buckets (UPR and corrections exempt)
Problem
Wiersz faktury ma stawkę VAT 23%/22% (P_12 = "23" lub "22"), lecz w podsumowaniu brakuje koszyka P_13_1 (netto 23%/22%) i/lub P_14_1 (VAT 23%/22%). Reguła nie obejmuje faktur uproszczonych (UPR) ani faktur korygujących.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury. Dla stawki 23%/22% dodaj koszyk netto P_13_1 oraz koszyk VAT P_14_1. Jeżeli dokument jest fakturą uproszczoną (UPR) albo korygującą, ta reguła nie wymaga działania.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12-14
Strona 124
Cytat źródłowy
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9; 13) sumę wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku; 14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Dosłowny
SHA-256: 30e404f04750…
Uzasadnienie
CROSS FIELDŁańcuch podstaw prawnych
1
Mapowanie stawki 23%/22% na P_13_1 i P_14_1
Mapping rate 23%/22% to P_13_1 and P_14_1
“Sekwencję złożoną z pól P_13_1, P_14_1 oraz P_14_1W wypełnia się w przypadku wystąpienia na fakturze sprzedaży objętej stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. Sekwencja nie dotyczy procedury marży.”
Broszura FA(3), Tabela 26 — P_13_1/P_14_1 (Strona 46)
2 kroków ujętych w źródle powyżej