KSEF-BUS-101 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Błędne obliczenie VAT dla stawki 23%
Incorrect VAT calculation for 23% rate
Problem
Kwota VAT dla stawki 23% (P_14_1 — VAT 23%) nie zgadza się z obliczeniem: wartość netto (P_13_1 — netto 23%) pomnożona przez 0,23.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury dla stawki 23%: kwota VAT (P_14_1) powinna wynosić netto (P_13_1) × 0,23 po zaokrągleniu do groszy. Tolerancja: 0,50 PLN.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 14
Strona 125
Cytat źródłowy
“Dla stawki 23%, pole P_14_x musi w przybliżeniu wynosić P_13_x * 0.23.”
Opis
SHA-256: f69849aa899c…
Uzasadnienie
ARITHMETICŁańcuch podstaw prawnych
1
Kwota podatku wg stawek
Tax amount by rates
“14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Ustawa o VAT, Art. 106e ust. 1 pkt 14 (Strona 125)
2
Sekwencja P_13/P_14 stawki 23%
P_13/P_14 sequence for 23% rate
“Sekwencję złożoną z pól P_13_1, P_14_1 oraz P_14_1W wypełnia się w przypadku wystąpienia na fakturze sprzedaży objętej stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. Sekwencja nie dotyczy procedury marży.”
Broszura FA(3), Tabela 26 (Strona 46)