KSEF-BUS-042 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Kwota VAT musi odpowiadać wartości netto × stawka (przedział 5%)
VAT amount must match net x rate for 5% bracket
Problem
Kwota VAT dla stawki 5% (P_14_3 — kwota VAT) nie zgadza się z wartością netto (P_13_3 — kwota netto). Sprawdź obliczenia podsumowania.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury: kwota VAT (P_14_3) powinna odpowiadać kwocie netto (P_13_3) × 5% po zaokrągleniu do groszy. Tolerancja: 0,02 PLN.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12-14
Strona 124
Cytat źródłowy
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9; 13) sumę wartości sprzedaży netto, z podziałem na sprzedaż objętą poszczególnymi stawkami podatku i sprzedaż zwolnioną od podatku; 14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku;”
Dosłowny
SHA-256: 30e404f04750…
Uzasadnienie
ARITHMETICŁańcuch podstaw prawnych
1
Pola P_13_3 i P_14_3 — stawka 5%
P_13_3 and P_14_3 fields — 5% rate
“Sekwencję złożoną z pól P_13_3, P_14_3 oraz P_14_3W wypełnia się w przypadku wystąpienia na fakturze sprzedaży objętej stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. Sekwencja nie dotyczy procedury marży.”
Broszura FA(3), Tabela 26 — P_13_3 (Strona 48)
1 krok ujęty w źródle powyżej