KSEF-BUS-040 GOV MANDATED Błąd Tylko KSeF Guard
Kwota VAT musi odpowiadać wartości netto × stawka (przedział 23%)
VAT amount must match net x rate for 23% bracket
Problem
Kwota VAT dla stawki 23%/22% (P_14_1 — kwota VAT) nie zgadza się z wartością netto (P_13_1 — kwota netto). Sprawdź obliczenia podsumowania.
Jak naprawić
Przelicz podsumowanie faktury: kwota VAT (P_14_1) powinna odpowiadać kwocie netto (P_13_1) × 23%/22% po zaokrągleniu do groszy. Tolerancja: 0,02 PLN.
Odniesienie źródłowe
UoVAT, Art. 106e ust. 1 pkt 14
Strona 125
Cytat źródłowy
“14) kwotę podatku od sumy wartości sprzedaży netto, z podziałem na kwoty dotyczące poszczególnych stawek podatku; 15) kwotę należności ogółem;”
Dosłowny
SHA-256: 380eb2b9844d…
Uzasadnienie
ARITHMETICŁańcuch podstaw prawnych
1
Stawka podatku na fakturze
Tax rate on invoice
“12) stawkę podatku albo stawkę podatku od wartości dodanej w przypadku korzystania z procedur szczególnych, o których mowa w dziale XII w rozdziałach 6a, 7 i 9;”
Ustawa o VAT, Art. 106e ust. 1 pkt 12 (Strona 124)
2
Pola P_13_1 i P_14_1 — stawka 23%
P_13_1 and P_14_1 fields — 23% rate
“Sekwencję złożoną z pól P_13_1, P_14_1 oraz P_14_1W wypełnia się w przypadku wystąpienia na fakturze sprzedaży objętej stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. Sekwencja nie dotyczy procedury marży.”
Broszura FA(3), Tabela 26 — P_13_1 (Strona 46)